1
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ
SPÓŁKI PLAYWAY SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE (dalej SPÓŁKA)
Z DNIA 26 KWIETNIA 2024 r.
W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI,
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ
PLAYWAY S.A. ORAZ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI PLAYWAY S.A. ORAZ
GRUPY KAPITAŁOWEJ PLAYWAY S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 R. DO 31
GRUDNIA 2023 R., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z
DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK 2023 I SPRAWOZDANIE Z DZIALALNOŚCI
GRUPY KAPITAŁOWEJ PLAYWAY S.A. ZA ROK 2023
Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej:
1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PlayWay S.A. za rok
obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku,
3) sprawozdanie z działalności PlayWay S.A. oraz Grupy Kapitałowej PlayWay S.A. za okres
od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r., zawierające sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki za rok 2023 i sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej PlayWay S.A. za rok 2023,
- zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
UZASADNIENIE
Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez firmę audytorską KPW Audyt sp. z
o.o. z siedzibą w Łodzi, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję
Nadzoru Audytowego pod nr 4116 (dalej: Audytor).
Rada Nadzorcza dokonała oceny w szczególności w oparciu o:
1) informacje przekazane Komitetowi Audytu Spółki przez firmę audytorską KPW
Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, (dalej również: „Firma Audytorska”),
2) informacje i dane przekazywane Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu Spółki przez
Zarząd Spółki,
3) informacje przekazane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu wynikające z
wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w przepisach i
wewnętrznych regulacjach.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę
Nadzorczą m.in. o:
1) wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PlayWay S.A. za rok obrotowy zakończony
dnia 31 grudnia 2023 roku;
2
2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o
którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014
z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych
badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję
Komisji 2005/909/WE;
3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie
Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z
przedstawicielami Firmy Audytorskiej przebieg badania w tym podczas telekonferencji
odbytej w dniu 26 kwietnia 2024 roku.
4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjęcia pozytywnej oceny opisanych powyżej
sprawozdań Spółki i Grupy Kapitałowej PlayWay S.A.
W toku prowadzonego badania członkowie Rady Nadzorczej oraz członkowie Komitetu
Audytu omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania oraz
wnioski Audytora z niego wynikające.
Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania:
1) sprawozdanie finansowe Spółki:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31
grudnia 2023 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unie Europejską z przepisami ustawy
z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2020 r. poz.
351, z późn. zm.) oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Jednostkę przepisami prawa i Statutem
Spółki,
c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych
zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości;
2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PlayWay S.A.:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy
na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i przepływów
pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez
Unie Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa i Statutem
jednostki dominującej (Spółki),
Zawarte w sporządzonych przez Audytora sprawozdaniach z badania opinie odpowiednio o
sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej
PlayWay S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 są opiniami bez zastrzeżeń.
3
Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej
sprawozdań jako sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem
faktycznym.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej:
1. Bartosz Graś –Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki
_______________________________________
2. Lech Klimkowski – członek Rady Nadzorczej Spółki
_______________________________________
3. Ludwik Sobolewski – członek Rady Nadzorczej Spółki
_______________________________________
4. Michał Markowski – członek Rady Nadzorczej Spółki
_______________________________________
5. Jan Szpetulski-Łazarowicz – członek Rady Nadzorczej Spółki
_______________________________________
